- Medicare izdevumus, ieskaitot Medicare prēmijas, var atskaitīt no nodokļiem.
- Jūs varat atskaitīt visus medicīniskos izdevumus, kas pārsniedz 7,5 procentus no jūsu koriģētajiem bruto ienākumiem.
- Lielākā daļa cilvēku nevar atskaitīt savas Medicare prēmijas pirmsapmaksas, ja vien viņi nav pašnodarbinātie.
Prēmijas ir viens no daudzajiem medicīniskajiem izdevumiem, ko IRS ļauj katru gadu atskaitīt no nodokļiem. Tas ietver prēmijas, kuras jūs maksājat par Medicare.
Parasti jūs nevarat atskaitīt savas prēmijas priekšapmaksu, bet varat tās iekļaut ikgadējos detalizētajos atskaitījumos.
IRS ļauj atskaitīt jebkuru summu, ko tērējat savai medicīniskajai aprūpei, kas ir lielāka par 7,5 procentiem no jūsu ienākumiem, ieskaitot jūsu Medicare prēmijas.
Turpiniet lasīt, lai uzzinātu, kad varat atskaitīt savas Medicare prēmijas un citus veselības aprūpes izdevumus, kā tas darbojas un daudz ko citu.
Vai Medicare prēmijas ir atskaitāmas no nodokļa?
Daudzas veselības apdrošināšanas prēmijas ir atskaitāmas no nodokļa, ieskaitot tās, kuras maksājat par Medicare.
Bet atšķirībā no prēmijām par apdrošināšanas plāniem, kurus saņemat caur darba devēju, Medicare prēmijas parasti netiek uzskatītas par pirms nodokļiem. Priekšnodokļa atskaitījumi ir tie, kas tiek izņemti no jūsu algas pirms tam tiek uzlikti nodokļi.
Piemēram, ja ar darba devēja starpniecību jums ir plāns, kas maksā 85 ASV dolārus par algu, šie 85 ASV dolāri tiek izņemti no jūsu kopējās algas pirms nodokļu nomaksas. Tātad, ja jūsu kopējā pārbaude bija 785 ASV dolāri, apdrošināšanai būtu jāņem 85 ASV dolāri. Pēc tam jums būs jāmaksā nodokļi par atlikušajiem 700 ASV dolāriem.
Jūsu Medicare prēmijas tomēr netiks izņemtas no nodokļiem. Tie būs jāatskaita, iesniedzot nodokļus. Tas notiek pat tad, ja jūs maksājat savas prēmijas, pārbaudot naudu no sociālās apdrošināšanas pensijas pabalstiem.
Atskaitīšanas noteikumi ir atkarīgi no jūsu īpašajiem apstākļiem, ieskaitot ienākumus un nodarbinātības statusu. Jūsu ienākumi un apstākļi var ietekmēt arī to, kuras Medicare prēmijas jūs varat atskaitīt.
Parasti jūs varat atskaitīt:
- A daļas prēmijas. Lielākā daļa cilvēku saņem A daļu, nemaksājot prēmiju, tāpēc nav ko atskaitīt. Ja jūs maksājat A daļas piemaksu un nesaņemat sociālā nodrošinājuma pabalstus, varat atskaitīt piemaksu.
- B daļas prēmijas. B daļas prēmijas ir atskaitāmas no nodokļa, ja vien jūs ievērojat ienākumu noteikumus.
- C daļas prēmijas. Jūs varat atskaitīt C daļas prēmijas, ja atbilstat ienākumu noteikumiem.
- D daļas prēmijas. Tāpat kā B un C daļās, jūs varat atskaitīt savas D daļas prēmijas, ja atbilstat ienākumu noteikumiem.
- Medigaps. Medigap prēmijas var būt arī atskaitāmas no nodokļiem.
Kādi dokumenti jums būs nepieciešami, lai atskaitītu prēmijas no nodokļiem?
Ja jūs maksājat savas prēmijas, izmantojot sociālo apdrošināšanu, jūs katru gadu saņemsit veidlapu ar nosaukumu SSA-1099. SSA-1099 parādīs prēmijas, kuras esat samaksājis par B daļu, un jūs varat izmantot šo informāciju, lai detalizētu savas prēmijas, iesniedzot nodokļus.
Jūs saņemsiet arī veidlapu no Medicare ar nosaukumu Medicare kopsavilkuma paziņojums. Kopsavilkuma paziņojumā ir uzskaitīti visi saņemtie pakalpojumi, par to, ko Medicare par tiem maksāja, un summa, kas jums izrakstīta.
Medicare ik pēc 3 mēnešiem nosūta jums kopsavilkuma paziņojumu. Ja jums ir MyMedicare konts, to pašu informāciju varat iegūt jebkurā laikā.
Lai aprēķinātu samaksāto summu Medicīnas izdevumi, varat izmantot SSA-1099 esošo informāciju un kopsavilkuma paziņojumus. IRS ļauj iekļaut izmaksas par pakalpojumiem, kurus sākotnējā Medicare (A un B daļa) nesedz, piemēram:
- receptes
- zobārstniecības apmeklējumi
- zobu protēzes
- acu eksāmeni
- dzirdes aparāti
Saglabājiet savus rēķinus un kvītis par šiem pakalpojumiem. Jums tie būs nepieciešami, lai noskaidrotu kopējos gada medicīniskos izdevumus. Iesniedzot nodokļus, jūs kopā ar prēmijām uzskaitīsit šos izdevumus kā tā sauktos detalizētos A saraksta atskaitījumus.
Ko darīt, ja man ir C daļas D daļas vai Medigap plāns?
Jūs saņemsit atsevišķus paziņojumus no jebkura privāti pārdota Medicare plāna, kas jums ir, tostarp C daļas D daļas un Medigap, ja vien jūs nemaksājat par kādu no tiem no saviem sociālās apdrošināšanas pabalstiem.
Ja maksājat, izmantojot sociālo apdrošināšanu, jūs saņemsiet informāciju par SSA-1099. Pretējā gadījumā jūs saņemsit paziņojumu no savas apdrošināšanas sabiedrības. Zvaniet savai apdrošināšanas kompānijai, ja neesat saņēmis nepieciešamo informāciju.
Kādas ir Medicare prēmiju atskaitīšanas robežas?
Parasti IRS ļauj atskaitīt visus medicīniskos izdevumus, kas pārsniedz 7,5 procentus no jūsu koriģētajiem bruto ienākumiem (AGI). Jūsu AGI ir summa, ko veicat gadā pēc visu nodokļu izņemšanas. Tas ietver atskaitījumus, ko maksājat par Medicare vai jebkuru citu apdrošināšanu.
Jūsu spēja atskaitīt prēmijas ir atkarīga no jūsu AGI un summas, ko maksājat par prēmijām.
Piemēram, pieņemsim, ka jūsu AGI bija 20 000 USD. Jūs varat atskaitīt visus medicīniskos izdevumus, kas pārsniedz 7,5 procentus no jūsu ienākumiem. Šajā gadījumā tas ir 1500 USD.
Iespējams, esat iztērējis naudu arī tādiem medicīniskiem izdevumiem kā:
- pašrisks
- copays
- kopapdrošināšana
- nepārklāti pakalpojumi
Ja tā, tad no nodokļiem varat atskaitīt vēl vairāk.
Atcerieties, ka jūs varat atskaitīt visus apmaksātos medicīniskos izdevumus, kas pārsniedz 7,5 procentus no jūsu ienākumiem. Tas nozīmē, ka jums būs jāsaskaita visi izdevumi no jūsu SSA-1099, kopsavilkuma paziņojumiem un jebkurām kvītīm, lai jūs varētu saprast, cik daudz taksācijas gada laikā esat samaksājis par savu medicīnisko aprūpi.
Ko darīt, ja esat pašnodarbināts?
Veselības atskaitījumi darbojas citādi, ja esat pašnodarbināts. Pašnodarbinātie labuma guvēji var atskaitīt savas prēmijas pirms nodokļu nomaksas. To sauc par atskaitījumu “virs līnijas”.
Prēmiju izņemšana pirms nodokļu nomaksas samazina jūsu AGI, kas var ļaut atskaitīt vēl vairāk medicīnisko izdevumu. Turklāt IRS ļauj atskaitīt Medicare prēmijas pirms nodokļus arī savam laulātajam.
Jūs uzskatāt par pašnodarbinātu personu, ja jums pieder uzņēmums, kas gūst ienākumus, pat ja esat individuāls komersants.
Tā, piemēram, ja pensionēšanās laikā veicat ārštata konsultāciju darbu, jūs varētu atskaitīt savas Medicare prēmiju priekšnodokli. Ja jūsu bizness tomēr nav guvis ienākumus, jūs nevarat atskaitīt priekšrocības pirms nodokļiem.
Lielākajai daļai cilvēku prēmiju pirms nodokļa atskaitīšana nozīmē nopietnus nodokļu ietaupījumus, taču tas ne vienmēr notiek visos gadījumos. Jūs varat izvēlēties neatskaitīt savas prēmijas pirms nodokļa un tā vietā atskaitīt tos kā detalizētus A saraksta atskaitījumus nodokļu laikā.
Ja esat pašnodarbinātais, varat izmantot tiešsaistes rīkus, lai uzzinātu, kādi būtu nodokļi ar priekšnodokli salīdzinājumā ar detalizētiem atskaitījumiem.
Ko darīt, ja jūs strādājat un neesat pašnodarbināts?
Ja jūs joprojām strādājat pie darba devēja, bet jums ir Medicare, varat izmantot A sarakstu, lai atskaitītu savas prēmijas. Jūs varat precizēt visus savus medicīniskos izdevumus, ieskaitot prēmijas. Tiks piemēroti tie paši AGI noteikumi neatkarīgi no jūsu ienākumu avota.
Kā jūs atskaitāt Medicare prēmijas?
Medicare prēmijas varat atskaitīt, veicot dažas darbības. Ir svarīgi veltīt laiku katram solim, lai nezaudētu nodokļu ietaupījumus.
Šīs ir darbības, lai uzzinātu summu, kuru varat atskaitīt veselības aprūpes izdevumiem:
- Nosakiet savu AGI gadam.
- Apkopojiet visus medicīniskos čekus, savu SSA-1099, kopsavilkuma paziņojumus un apdrošināšanas izziņas.
- Saskaitiet naudu, ko gadā iztērējāt savas veselības aprūpei.
- Izmantojiet IRS 1040 vai 1040-SR veidlapu.
- 1040 vai 1040-SR veidlapas 1. līdz 4. rindā ievadiet savus medicīniskos izdevumus. Veidlapa palīdzēs jums aprēķināt 7,5 procentus no jūsu AGI, pēc tam atņemot šo skaitli no kopējiem medicīniskajiem izdevumiem.
- Jūs varat atskaitīt summu, ko esat samaksājis par medicīniskajiem izdevumiem, kas pārsniedz 7,5 procentus no jūsu AGI.
Piemēram, pieņemsim, ka jūsu AGI ir 40 000 USD. Saskaitot visus savus medicīniskos izdevumus no sava SSA-1099, kopsavilkuma paziņojumiem, kvītīm un citiem paziņojumiem, jūs kopā saņemat 6000 USD.
Tātad jūs varētu atskaitīt 3000 USD no šiem medicīniskajiem izdevumiem: 7,5 procenti no 40 000 USD ir 3000 USD, bet 6000 USD, no kuriem atskaitīti 3000 USD, ir 3000 USD.
Kā atrast palīdzību ar nodokļiem, ja esat MedicareTālāk norādītie resursi var palīdzēt ar nodokļiem vai sniegt vairāk informācijas:
- Nodokļu konsultēšana veciem cilvēkiem (TCE). TCE nodrošina bezmaksas nodokļu sagatavošanas palīdzību no IRS sertificētiem brīvprātīgajiem. Vietējo biroju varat atrast, zvanot pa tālruni 888-227-7669.
- Brīvprātīgo ienākuma nodokļa palīdzība (VITA). Tāpat kā TCE, arī šis pakalpojums sniedz bezmaksas palīdzību nodokļu sagatavošanā. Jūs varat tos sasniegt, zvanot pa tālruni 800-906-9887.
- IRS pakalpojumu lokators. Vietējos TCE vai VITA nodrošinātājus varat atrast IRS vietnē.
- Nodokļu maksātāju palīdzības centri (KPN). Jūs varat norunāt tikšanos pie KPN, lai saņemtu atbildes uz saviem jautājumiem.
Līdzņemšana
- Medicare prēmijas un citus medicīniskos izdevumus varat atskaitīt no nodokļiem.
- Jūs varat atskaitīt prēmijas, kuras maksājat par jebkuru Medicare daļu, ieskaitot Medigap.
- Jūs varat atskaitīt tikai summas, kas pārsniedz 7,5 procentus no jūsu AGI.
Šis raksts tika atjaunināts 2020. gada 20. novembrī, lai atspoguļotu 2021. gada Medicare informāciju.
